Фиктивное банкротство что это значит

Кто виноват в преднамеренном банкротстве?

УК РФ содержит определение – «криминальное банкротство». В целом он обозначает некорректную финансовую несостоятельность, возникшую по корыстному умыслу. Или грубые нарушения регламента процедуры банкротства, также совершенные с умыслом, с целью ввести арбитражный суд в заблуждение и использовать процедуру для получения личной выгоды.

Статьи, посвященные криминальному банкротству, находятся в УК РФ рядом. Первая из них — № 195 – определяет ответственность за неправомерные действия в ходе банкротства, которое необязательно является криминальным само по себе.

То есть несостоятельность должника может быть вполне «чистой» — реальной и непреднамеренной. Но во время процесса должник совершает действия, на которые по закону не имеет права. Тем самым рискуя быть привлеченным к ответственности по «уголовной» статье.

Две последующих, которые мы уже упоминали выше — № 196 (преднамеренное банкротство) и № 197 (фиктивное банкротство) – касаются именно данных преступлений. В их квалификации есть разница, которая, впрочем, не имеет значения для подсудимого. Максимальные меры наказания по обеим статьям идентичны.

Поскольку до 2015 года существовало только банкротство юридических лиц, к суду за криминальное банкротство привлекали лишь руководителей/собственников компаний. После внесения в ФЗ № 127 главы, регламентирующей банкротство физлиц, и принятия в том же году ФЗ № 476, криминальным может быть признано и личное банкротство.

Следовательно, гражданин или ИП также может быть привлечен к уголовной ответственности за преднамеренное или фиктивное банкротство, а также за грубые нарушения во время хода процедуры.

Ответственность за умышленное банкротство

Фиктивное банкротство – это когда вы объявляете себя банкротом, фактически таким не являясь. То есть, гражданин представляете суду доказательства своей несостоятельности, но реальная возможность гасить долги у вас есть.

При фиктивном банкротстве речь идет о предоставлении ложных сведений в суд, при этом сам должник не отвечает требованиям несостоятельности.

Преднамеренное банкротство – когда вы сознательно сделали всё для того, чтобы не отвечать по обязательствам. Здесь речь идет уже не о предоставлении ложных сведений, а о совершении конкретных действий по уходу от исполнения обязательств, при этом должник полностью отвечает требованиям несостоятельности.

  • Человек набирает большое количество кредитов в одном или нескольких банках на максимальную сумму.
  • Тратит полученные деньги нецелевым образом.
  • Выводит активы – фактически распродает имущество, либо фиктивно – переводя его на родственников.

Фиктивное банкротство что это значит

Обязанность по выявлению признаков умышленного банкротства лежит на арбитражном управляющем, которого вы сами нанимаете за очень хорошие деньги.

В зависимости степени причинения ущерба за умышленное банкротство предусмотрена административная или уголовная ответственность.

Административная ответственность за умышленное банкротство предусматривает штраф до 3 000 рублей и закреплена в статье 14.12 КоАП РФ, за неправомерные действия при банкротстве — в ст. 14.13 КоАП РФ.

Почитайте – весьма поучительное чтиво)))

Вот и всё, что касается банкротства

Желаю вам не попадать в долги и всегда находить честных и грамотных юристов.

Пишите,

Ваш Правовой

Любое криминальное банкротство имеет характерные отличительные признаки. В них прослеживается последовательность спланированных действий одного или нескольких лиц, направленная на уничтожение или сокрытие активов. Принципиальной разницы между подобными действиями, произведенными с активами юридического лица или имущества физического лица нет.

Сознательное банкротство скрыть невозможно. Достаточно проанализировать финансовую деятельность юридического лица или сделки физического лица за период, предшествующий подаче заявления о несостоятельности, чтобы правда выплыла наружу. Арбитражный управляющий, имеющий соответствующую квалификацию, не сможет пройти мимо явных фактов предумышленных действий.

Например, компания, ранее бравшая небольшие краткосрочные займы, вдруг оформила несколько крупных кредитов на общую сумму, превышающую стоимость всех активов. Или продала огромную партию своей ликвидной продукции по цене, значительно ниже рыночной. Или перевела крупную сумму непонятному контрагенту за непонятные услуги.

Гражданин незадолго до банкротства подарил или продал по низкой цене недвижимость своему родственнику. Или «очистил» банковские счета и не может объяснить, на что потрачены деньги. Или предоставил недостоверную информацию о своем имуществе, когда писал заявление, скрыв его часть.

Эксперт сразу увидит систему в подобных действиях. Его отчет, подкрепленный документальными доказательствами, послужит для суда законодательной базой для предъявления обвинения. В случае с юридическими лицами виновными будут те, кто отдавал распоряжения по поводу тех или иных действий.

Преднамеренное или фиктивное банкротство в России в 2019 году

Проверка заявления на банкротство назначается арбитражным судом во всех случаях. Это стандартная процедура.

Несмотря на то, что и преднамеренное, и фиктивное банкротство являются криминальными, между ними есть одно существенное отличие. Преднамеренное банкротство, несмотря на свою криминальную составляющую – это несомненное реальное банкротство. У должника, в частности, предприятия или организации, действительно ничего нет. Банковские счета пусты. Стоимости оставшихся активов не хватает на то, чтобы полностью погасить долги.

Фиктивное же банкротство не имеет никакого отношения к реальной неплатежеспособности. Должник просто скрывает имеющиеся у него активы от кредиторов, арбитражного управляющего, суда. Если средства и имущество найти, их стоимости будет достаточно, чтобы полностью расплатиться с кредиторами.

Термины «фиктивное банкротство» и «преднамеренное банкротство» так часто употребляются вместе, что люди, далекие от юриспруденции, часто полагают, будто это одно и то же. На самом деле, с юридической точки зрения, между ними существуют серьезные различия. Для сравнения мы объединили в таблицу цели и юридические трактовки каждого из преступлений. По ней наглядно видна разница.

Цель организаторов преступления

Преднамеренное банкротство

Фиктивное банкротство

Завладеть активами кампании-банкрота по цене торгов, которая значительно ниже рыночной.

На законном основании списать долги, потеряв при это как можно меньше активов

Юридическая трактовка

Спланированный и осуществленный заранее комплекс действий, направленный на постепенное ухудшение финансового положения предприятия или организации

Комплекс осознанных действий, направленных на создание ложной картины финансового положения должника. То есть, введение в заблуждение кредиторов, суда и управляющего, сокрытие от них имеющихся в распоряжении должника активов

Несколько различаются и наказания, определяемые за эти противоправные действия гражданским и уголовным законодательством.

КоАП РФ

Преднамеренное банкротство

Фиктивное банкротство

· Штрафные санкции размером до 100 МРОТ, в зависимости от размера убытков, понесенных кредиторами

· Запрет в течение трех лет регистрировать юридическое лицо

· Штрафные санкции размером до 100 МРОТ, в зависимости от размера убытков, понесенных кредиторами

· Запрет в течение шести лет регистрировать ИП

УК РФ

Преднамеренное банкротство

Фиктивное банкротство

· Штрафные санкции размером от 200 тысяч рублей

· Выплата в государственную казну трехлетнего заработка

· Штраф 200 тысяч рублей, плюс срок тюремного заключения до шести лет

· Штрафные санкции размером от 100 тысяч рублей

· Выплата в государственную казну двухлетнего заработка

· Штраф 800 тысяч рублей, плюс срок тюремного заключения до шести лет

Предлагаем ознакомиться  Выписка из реестра СРО в 2020 году

В первую очередь суд принимает по внимание наличие мотива у руководителя, организующего фиктивное или преднамеренное банкротство. Если он найден, то становится «железным» доказательством вины. Важно также «качество» вины.

Преднамеренное банкротство: привлечь нельзя списать

Действия, несущие все признаки преступных, руководитель мог совершить по причинам недостаточной компетентности, небрежности, неосторожности или целенаправленно. Задача расследования – выяснить это. Самое суровое наказание ожидает обвиняемого в случае, если его действия были обдуманными, целенаправленными.

Есть и другие критерии, которым должен соответствовать обвиняемый:

  • Совершеннолетний возраст. Впрочем, большинство законодательных актов РФ предусматривает полную ответственность за свои действия только для полностью правоспособных по возрасту граждан. Кроме того, несовершеннолетних топ-менеджеров, к счастью, не существует
  • Вменяемость и адекватность. При необходимости может быть проведена экспертиза.
  • Определенный социальный статус. За преднамеренное банкротство могут быть осуждены только руководители юридических лиц или индивидуальные предприниматели. К рядовым гражданам данная статья УК неприменима. Но обвинение в фиктивном банкротстве может коснуться всех категорий банкротов. Ибо гражданин вполне может попытаться «спрятать» имущество и деньги от кредиторов и суда.

Это явление еще называется рейдерским захватом. Его, увы, нередко практикуют крупные компании, стремящиеся поглотить своих более мелких конкурентов. Если небольшая компания столкнулась с финансовыми сложностями, рейдеры выкупают их долг у банков и требуют его немедленного возврата. За счет продажи им активов по заниженной цене.

Если должник отказывается – в арбитражный суд подается заявление о его несостоятельности. Поскольку они имеют право выбирать СРО управляющих, велик шанс, что финуправ будет действовать в их интересах. Во время конкурсного этапа он помогает рейдерам приобрести активы компании-банкрота по максимально низкой цене.

Специальной статьи, квалифицирующей рейдерство, как преступление, в УК РФ нет. Если доведение до банкротства третьими лицами доказано, злоумышленники могут быть наказаны по 10 разным статьям, в зависимости от того, какие конкретно действия они предпринимали. Но рейдеры, как правило – высокопрофессиональные юристы, понимающие все законодательные тонкости и умеющие использовать любые «лазейки» в законе для своих целей.

В настоящее время, благодаря постоянному совершенствованию законодательства, рейдерские захваты производятся реже. Но полностью от него не застраховано ни одно юридическое лицо. Особенно уязвимы те, что имеют крупные кредиты и находятся в непростой экономической ситуации.

Обвинение в предумышленном банкротстве ложится на всех управленцев, чьи подписи стоят под документами:

  • Руководителей компании
  • Заместителей руководителей компании
  • Главного бухгалтера и его заместителя
  • Учредителей

Фиктивное и преднамеренное банкротство, понятия, признаки и ответственность

Это не значит, что будут огульно наказаны все. Вина каждого конкретного лица должна быть доказана. Тот или иной управленец становится фигурантом уголовного дела лишь в том случае, если следствие докажет его личную причастность к умышленному банкротству.

Степень наказания каждого зависит от того, насколько тяжелы последствия банкротства должника для кредиторов. Помимо штрафов и/или лишения свободы на виновных накладывается материальная ответственность. Их имущество будет конфисковано для уплаты долгов.

Преднамеренное банкротство юридического лица не позволяет списать долги, даже, если гражданин прибегнет к личному банкротству. Они либо будут погашены за счет продажи личного имущества, либо останутся «висеть» до конца жизни.

Законодательством гарантируется, что каждый гражданин, имеющий соответствующие признаки несостоятельности, вправе обратиться в Арбитражный суд и признать себя банкротом с целью списать безвозвратные долги. Классическими признаками банкротства являются:

  • просроченные долги – просрочка числится уже больше 3-х месяцев;
  • огромная сумма долга – от полумиллиона рублей;
  • отсутствие достаточного количества имущества, продажа которого могла бы покрыть долги.

Что говорит судебная практика:примеры

Преднамеренным банкротством, согласно квалификации статьи № 196 УК РФ, является совокупность сознательных действий, ведущих к утрате физическим или юридическим лицом платежеспособности. Бездействие приравнивается к действию, если обвиняемый сознательно не предпринимал действий, способных предотвратить банкротство.

Выявляется преступление в ходе процедуры банкротства. Уголовная ответственность за него наступает, если кредиторы или другие заинтересованные стороны несут в результате неплатежеспособности должника убытки свыше полутора миллионов рублей. Максимальное наказание применяется, если речь идет о причинении ущерба в особо крупных размерах. Для этого убытки, понесенные заимодавцами или контрагентами должны превышать шесть миллионов рублей.

В основном к ответственности по преднамеренному банкротству привлекаются руководители компаний, проходящих процедуру признания несостоятельности и дальнейшей ликвидации. Физические лица становятся фигурантами таких дел крайне редко.

  1. В качестве примера можно навести дело № А43-13473/2018, которое до сих пор рассматривается в АС Нижегородской области. В качестве банкрота выступает А. Рассказов – близкий родственник одного из членов правления банка «Ассоциация». Процедура была возбуждена по инициативе одного из кредиторов, который предъявил требования на сумму почти в 18 миллионов рублей.

    Финансовый управляющий по делу заявила, что должник, нарушая положения Закона о банкротстве, не передавал ей документы по требованию, скрывал имущество и совершенные сделки за предыдущие годы. Также стало проблемой получить доступ к банковским счетам должника. В связи с наведенными обстоятельствами был поднят вопрос о преднамеренном банкротстве.

  2. Если говорить о привлечении компаний, то следовало бы навести пример с «Эл-банком», банкротство которого осуществлялось по делу № А55-11508/2016. Дело о банкротстве рассматривалось судом (АС) Самарской области. Так, было возбуждено уголовное производство, связанное с преднамеренным банкротством финансового учреждения, когда проверка арбитражного управляющего обнаружила соответствующий состав преступления. Размер долга в данном случае составил порядка 5 миллиардов рублей, собственниками обанкротившегося банка являются супруги.
  3. Нельзя обойти стороной и нашумевшее дело о банкротстве авиакомпании «ВИМ-Авиа», где тоже после расследования арбитражного управляющего были выявлены факты преднамеренности несостоятельности предприятия. В результате было возбуждено уголовное производство СК РФ. Согласно заявлениям следователей, руководители, находясь в нестабильном финансовом положении, 2 года назад начали заключать заведомо невыгодные контракты, среди которых также нашлись сделки по выводу активов на счета зарубежных компаний. Также за последние годы авиакомпания часто получала от банков миллиардные кредиты, но не выполняла свои обязательства по их обслуживанию.
Предлагаем ознакомиться  Документы, необходимые для регистрации права собственности на дом в 2019 году

Кроме того, позже компания начала фигурировать в новоиспеченном деле о мошенничестве, когда ее руководство, зная о недостаточном количестве средств, продолжало продавать билеты на рейсы, но не могло выполнить свои обязательства по пассажирским перевозкам.

Отличие преднамеренного, фиктивного банкротства, неправомерных действий при банкротстве

Понятие преднамеренности описано в ст. 196 УК РФ, тогда как для фиктивного банкротства отведена отдельная ст. 197 УК РФ. Согласно ее положениям, под фиктивной несостоятельностью понимаются действия должника, направленные на причинение крупного ущерба кредиторам, с учетом того, что фактическое банкротство так и не наступило.

Например, должник, взяв крупный кредит, через определенное время вывел заемные средства на иностранный счет. При этом по документам якобы деньги были потрачены (на ремонт, на развитие бизнеса, и так далее). Со своими долговыми обязательствами должник не справляется, кредит не гасится, в результате чего в Арбитражный суд поступает заявление о признании несостоятельности.

Как мы видим, деньги у должника есть, но он намеренно признает банкротство с целью избежать возврата долга. Это и есть фикция, которая при должной проверке финансового управляющего будет обнаружена и раскрыта.

Теперь давайте рассмотрим подробнее, чем отличается на практике фиктивное и преднамеренное банкротство, в чем заключаются их основные признаки.

Признаками фиктивной несостоятельности являются:

  • приобретение определенных товаров или использование услуг по завышенным ценам. Например, за счет кредитных средств должник приобретает автомобиль. Его реальная стоимость 300 000 рублей, а по документам – 800 000 рублей;
  • включение в реестр кредиторов юридических или физ. лиц с документами о долге, которого нет в реальности. На практике, например, в реестр включается частное лицо, которому должник якобы должен 4 миллиона рублей. Проверка показывает, что у кредитора в принципе не было и не могло быть таких денежных средств, а значит – долга в реальности нет;
  • скрывание имущества. Например, должник не заявил о праве собственности на недвижимость, расположенную за границей. Но она была обнаружена финансовым управляющим посредством проверки;
  • уклонение от уплаты налогов или сборов с физического лица. Например, по документам должник ИП своевременно оплачивал все налоги и сборы, но при проверке оказалось, что это не так, и деньги тратились на иные цели или вовсе откладывались и скрывались.

К косвенным признакам фиктивного банкротства можно отнести следующие факторы:

  1. Вкладывание должником денежных средств в неликвидные ценные бумаги и другие убыточные активы.
  2. При переводах средств должник использует какие-то странные посторонние банковские счета.
  3. Странные сделки, в которых нет реальной необходимости. Например, о передаче недвижимости в безвозмездное пользование третьим лицам.

Различие по моменту совершения преступления

Схема преднамеренного банкротства чаще всего применяется юридическими лицами. Ее особенность состоит в том, что все действия по доведению компании до плачевого финансового состояния проводятся заранее. Таким образом, объявление о несостоятельности является кульминацией «спектакля». Основная цель мошенников – перейти к конкурсной стадии и за бесценок скупить на торгах активы разорившегося предприятия.

Фиктивное и преднамеренное банкротство, понятия, признаки и ответственность

Фиктивное же банкротство может быть, как подготовлено заранее (у физических лиц к таким действиям относится дарение или фиктивная продажа имущества подставным лицам), так и совершаться непосредственно в процессе признания несостоятельности.

Имущество, принадлежащее должнику, не уничтожается, а «прячется». Цель состоит в том, чтобы пройти процедуру и списать долги, продав на торгах лишь часть имущества. Неправомерные действия должника во время процедуры чаще всего носят признаки именно фиктивного, а не преднамеренного банкротства.

Распространенные схемы преднамеренного банкротства: как доказывают экономические аферы?

Давайте рассмотрим, какие схемы преднамеренного банкротства чаще всего используют компании и фирмы.

  1. Осуществление закупок по высоким ценам. Оформляется контракт с поставщиками, по документам товар продается по завышенной стоимости. Потом организация делает еще высокую наценку, что приводит к проблеме реализации такого товара, и закономерно – к последующему банкротству.
  2. Искусственное наращивание задолженности. Компания обращается в банк для получения крупного кредита. Она его получает. Далее долг не выплачивается, растут проценты и штрафы. В какой-то момент руководство принимает решение обратиться еще за рефинансированием. Но и после этой процедуры долг не гасится. Таким образом, компания на пустом месте обрастает огромными долгами.
  3. Подлог с бухгалтерской документацией. Типичная ситуация – компания делает закупку и последующую реализацию товара, но при этом часть продукции в документах не указывается. В результате кредиторам представляются документы, свидетельствующие об убытках, хотя на самом деле убытков нет, просто деньги тратятся на другие цели, хотя долг сохраняется.
  4. Вывод средств через сомнительные предприятия. То есть компания закупает ценные бумаги у каких-то сомнительных однодневных фирм. Естественно, новоприобретенные активы заранее являются неликвидом, то есть продать их по заявленной стоимости нереально. Далее мелкие фирмы ликвидируются. На самом деле так выглядит обналичивание средств, заработанных компанией. В данном случае речь идет о мошенничестве.

Наказание за преднамеренное банкротство

Юристы и эксперты в области права квалифицируют преднамеренность банкротства как целый ряд действий, направленных на нанесение ущерба кредиторам и другим лицам (например, сотрудникам, работавшим у ИП, и не получившим причитающиеся выплаты). Следует отметить, что под действие этой статьи подпадают должники, причинившие убытки на сумму не менее 1,5 миллиона рублей.

В случае, если будет доказано преднамеренное банкротство ИП или просто гражданина, применяется как уголовная, так и административная ответственность. Какое наказание предусмотрено законодательными нормами?

  1. Штрафные санкции до полумиллиона рублей/заработные платы сроком до 3-х лет;
  2. Лишение свободы на срок до 6-ти лет с применением штрафов;
  3. Применение принудительных работ сроком до 5-ти лет.
Предлагаем ознакомиться  Исполнительное производство при банкротстве и его прекращение

Кто расследует и принимает решение по делу о преднамеренном банкротстве?

Все дела о банкротствах находятся исключительно в компетенции арбитражных судов. Это требование статьи № 33 ФЗ № 127. Пункт 3 данной статьи отдельно отмечает, В третейский суд дело о банкротстве передано быть не может. Согласно принципу подсудности, подавать заявления следует по месту регистрации гражданина или юридического адреса компании.

Поскольку уголовными делами арбитражный суд не занимается, если в ходе процедуры выявляются признаки криминального банкротства, дело передается в районный отдел МВД. Происходит это согласно регламенту статьи № 151 (ч.3) УПК РФ.

При наличии информации о криминальном банкротстве можно заявить о данном факте в прокуратуру или полицию еще до того, как дело о несостоятельности будет открыто арбитражным судом.

Проводить расследование также вправе государственные органы, обнаружившие признаки уголовного преступления. Например, налоговая полиция. Рассматривает уголовное дело о преднамеренном/фиктивном банкротстве, и выносит приговор районный или городской суд (статья № 31 УПК РФ).

Подследственность и подсудность также определяется по территориальному признаку.

Выявление преднамеренного банкротства

Признаки криминального банкротства юридических лиц выявляются, как правило, на этапе наблюдения. Это первый этап процедуры, и в ходе нее арбитражный управляющий проверяет всю отчетную и финансовую документацию компании. Руководство юридического лица обязано предоставить управляющему доступ ко всем документам в течение трех дней.

На что в первую очередь обращает внимание специалист по банкротству, и какие моменты вызывают его подозрения? Косвенными признаками преднамеренного банкротства могут быть:

  • Резкое увеличение количества сделок в последние месяцы перед подачей заявления о несостоятельности. Это может свидетельствовать о том, что лица, планирующие преднамеренное банкротство, переводят средства компании в оффшорные зоны, либо на счета подставных лиц.
  • Сделки с участием фирм-однодневок. И прочие сделки, не соответствующие рыночным правилам. Например, продажа оборудования или крупных партий продукции по явно заниженной цене
  • Нецелевое использование средств и прочие нелогичные решения топ- менеджеров. Например, компания, балансирующая на грани разорения и остро нуждающаяся в обновлении технологического парка, вдруг щедро спонсирует местный конкурс красоты. У арбитражного управляющего это непременно вызовет подозрения
  • Отчетная и бухгалтерская документация «затерялась» или носит явные следы подделки. С компанией явно «что-то нечисто»! Управляющему только предстоит определить, что перед ним – преднамеренное или фиктивное банкротство. Уничтоженные или подделанные документы чаще всего указывают на фиктивное.

Налоговая и финансовая отчетность не соответствуют

Есть и другие признаки криминала:

  • Если налоговая отчетность не соответствует финансовой – это серьезный довод в пользу того, что руководство компании стремится провернуть криминальное банкротство, преследуя личные цели.
  • Для фиктивного банкротства характерен массированный вывод денежных средств через подставные компании или ИП, которые затем закрываются, обрывая след денежных переводов.
  • Бывает, что на счетах компании имеется достаточное количество средств для погашения ежемесячных платежей, но необходимые суммы вовремя не переводятся кредиторам. Таким образом, создаются искусственные просрочки, чтобы обеспечить ложные обстоятельства, являющиеся поводом для объявления банкротства
  • Наконец, нередко информацию о том, что руководство компании производит некие «грязные» махинации, можно получить от сотрудников компании, кредиторов, либо иных заинтересованных лиц

ВНИМАНИЕ! Финансовый управляющий максимально мотивирован на то, чтобы выявить и проверить все малейшие признаки преднамеренного или фиктивного банкротства. Он скорее будет старательно искать признаки криминального банкротства там, где их нет, нежели допустит небрежность в отношении реальных фактов. Во-первых, финуправ несет материальную ответственность за «пропущенные» криминальные банкротства.

Какие сделки аннулируются при преднамеренном банкротстве?

Некоторые руководители в преддверии неминуемого банкротства, думают не о том, как спасти компанию, а о том, как напоследок «вытянуть» из нее как можно больше денег. С этой целью они продают имущество, либо переводят деньги на счета подставных фирм или граждан. Иногда продается даже имущество, находящееся в залоге.

Между тем первейшая задача финансового управляющего при банкротстве – сохранить конкурсную массу должника. Чтобы как можно больше кредиторов смоги получить удовлетворение своих требований. Поэтому финуправ контролирует доходы и расходы банкротящейся компании. И не только после заявления о несостоятельности, но и «задним числом».

Например, согласно закону, суд может оспорить любые сделки должника за последний год перед банкротством. Это не значит, что все они будут признаны недействительными. Например, если компания заплатила поставщикам за сырье, которое наличествует на складе или переработано в конечный продукт, причем, заплатила нормальную, обычную цену, такая сделка в любом случае не вызовет подозрений. Речь идет о сделках или приказах, которые позволяют заподозрить «сброс» активов перед объявлением о банкротстве. Например:

  • Существенное увеличение оплаты труда отдельных работников. Особенно их числа близких к руководству компании. Хотя в судебной практике встречались случаи, когда сотни тысяч «премии» получали отдельные работники низшего звена. Естественно, с условием, что когда «пыль осядет», они вернут деньги, оставив себе определенный процент за «услугу».
  • Продажу залогового имущества или продажу имущества по явно демпинговым ценам.
  • Кредитные договора, заключенные уже в ходе процедуры банкротства, в обход финансового управляющего
  • Списания денег со счетов компании после объявления о несостоятельности, если они не согласованы с финансовым управляющим
  • Возврат долгов отдельным кредиторам в в нарушение установленной законом очередности

Экспертиза на преднамеренное банкротство

Если у кредиторов или арбитражного управляющего возникают подозрения, что банкротство может быть преднамеренным или фиктивным, они могут ходатайствовать перед судом о назначении экспертизы. Оплачивать работу экспертов будет та сторона, которая подала иск о несостоятельности. Комиссия состоит из опытных аудиторов.

В течение сорока дней эксперты досконально проверят всю хозяйственную отчетность за последний год. При необходимости даже больше. По завершении проверки они представят заключение суду.

В зависимости от результата экспертной проверки суд принимает одно из двух решений. Если банкротство признано преднамеренным – дело передается компетентным органам. Если криминальных действий не выявлено – рассмотрение продолжается в обычном режиме.

Оцените статью
Правознавство
Adblock detector